Se hai incassato 40.000€ pagherai le tasse in modo diverso a seconda che tu sia in regime Forfettario Ordinario Se sei in regime forfettario paghi il 15% di tasse, o il 5% per i primi 5 anni delle nuove attività.
In più, non paghi le tasse sull’intero incasso, ma solo su una percentuale chiamata coefficiente di redditività, che dipende dall’attività che svolgi.
Ogni attività in Italia è definita grazie ad un codice, chiamato ATECO.
Quando avrai l’ATECO della tua attività saprai il tuo coefficiente e quindi la percentuale sulla quale pagherai le tasse.
Ad esempio, se hai incassato 40.000€, ma il tuo coefficiente di redditività è del 78% paghi le tasse su 31.200€ (40.000€ x 78%).
Facciamo un esempio Sei un web designer che ha iniziato la sua attività quest’anno e, quindi, deve pagare solo il 5% di tasse.
Il tuo incassato è di 40.000€ e hai un coefficiente di redditività del 78%.
Base imponibile 40.000€ x 78% = 31.200€ Tasse da pagare 31.200€ x 5% = 1.560€ Oltre al pagamento delle tasse, dovrai pagare anche i contributi previdenziali che, nel tuo caso devono essere calcolati in base alla gestione separata INPS.
La percentuale relativa ai contributi previdenziali, per il 2026, è del 26,07%, calcolata dopo l’applicazione del coefficiente di redditività: Contributi da pagare: 31.200€ x 26,07% = 8.133€ Guadagno netto: 40.000€ – 1.560€ – 8.133€ = 30.307€ Invece, se sei in regime ordinario devi pagare l’IRPEF, un’imposta progressiva a scaglioni che parte da una percentuale minima del 23%, fino ad una massima del 43%.
Gli scaglioni IRPEF per il 2026 sono Scaglione di reddito % IRPEF fino a 28.000€ 23% da 28.001€ a 50.000€ 33% (ridotta rispetto al 35% del 2025) oltre 50.000€ 43% Facciamo un esempio: Sara ha una Partita IVA in regime ordinario, ha incassato 40.000€ e i costi deducibili sono di 6.000€.
Base imponibile 40.000€ – 6.000€ = 34.000€ Primo scaglione 28.000€ x 23% = 6.440€ Secondo scaglione 6.000€ x 33% = 1.980€ Totale tasse da pagare 6.440€ + 1.980€ = 8.420€ Un consulente fiscale è la persona giusta per aiutarti a capire quanto devi pagare di tasse e qual è il regime fiscale più conveniente nel tuo caso specifico.
Puoi ricevere una consulenza gratuita e senza impegno da un consulente fiscale di Fiscozen, compilando il modulo sotto.
